Kiltajärjestys

Ajatus ohjesäännön taustalla on kannustaa kiltaa käyttämään varojaan ensisijaisesti omaan yleishyödylliseen toimintaan eikä sijoitustoimintaan. Toinen kantava ajatus ohjesäännön taustalla on mahdollisesti tilikauden aikana syntyneen ylijäämän ohjaaminen toimintaan, jossa varallisuuden arvo ei laske tai mahdollisesti kasvaa.

Ohjesääntö on pyritty muotoilemaan tavalla, jolla vältetään rasitteiden syntyminen  sijoitustoiminnan harjoittamisesta killan varainhoidolle. Ohjesäännön tarkoitus on myös turvata sijoitustoiminnan jatkuvuus pidemmällekin aikavälille.

Sijoitusohjesääntö

1§ Tarkoitus

Sijoitusten ensisijainen tarkoitus on ylläpitää killan varallisuutta sekä tukea killan tarkoituksenmukaista toimintaa. Killan sijoitusvarallisuutta kasvatetaan ensisijaisesti tilikauden ylijäämästä.

Killan sijoituksia tulee hoitaa tämän ohjesäännön mukaan. Sijoitustoiminnan uudelleenohjaaminen tulee tehdä tätä ohjesääntöä muokkaamalla. Salkkua muodostettaessa on sitouduttava sosiaalisesti vastuulliseen ja kestävän kehityksen mukaiseen sijoittamiseen.

Niistä sijoitustoimintaan liittyvistä asioista, joista tässä ohjesäännössä ei ole määrätty, päättää raati.

2§ Sijoitussuunnitelma vuosille 2024-2029

  1. Sijoitukset tulee tehdä passiivisiin rahastoihin Nordnetin kautta. 
  2. Sijoitukset tehdään maailmanlaajuiseen indeksirahastoon 40-60 %, joista vähintään puolet ovat EU:n kestävän rahoituksen lakipaketin (2019/2088) artiklan 8 mukaisia, ja pohjoismaiseen indeksirahastoon 40-60 % painolla
    1. Maailmanlaajuinen rahasto, esimerkiksi
      1. Nordnet Indeksirahasto Maailma ESG
      2. iShares Core MSCI World UCITS ETF USD (Acc)
      3. iShares MSCI World SRI UCITS ETF EUR (Acc)
    2. Pohjoismaiseen indeksirahastoon, esimerkiksi
      1. XACT Norden (UCITS ETF)
      2. Nordnet Indeksirahasto Suomi ESG
      3. Seligson & Co OMX Helsinki 25 UCITS ETF
  3. Tämänhetkinen sijoitushorisontti on viisi (5) vuotta.
    1. Ennen vuotta 2029 rahaa ei tule nostaa sijoituksista tai sijoittaa rahastoihin, jotka jakavat osinkoja.
    2. Vuonna 2029 tulee uudelleenarvioida sijoitusten allokaatio, tuottovaatimus ja tuoton muoto sekä sijoitustoiminnan toimivuus killan näkökulmasta (eli siirtyykö rahaa killalta sijoitettavaksi, ja tiedetäänkö milloin rahaa voisi nostaa sijoituksista killalle käyttöön).
  4. Salkun suoriutumista ja sijoitusjakaumaa tulee seurata säännöllisesti. Killan sijoitusvastaava luo joka vuosi ennen vuosikokousta sijoitettavien varojen budjettiehdotuksen, joka perustuu näihin linjauksiin. Lisätietoa budjettiehdotuksesta pykälässä 3.
  5. Jos killan varat laskevat alle 20 000 euron rajan, voidaan sijoitustoiminta lakkauttaa hetkellisesti ja/tai nostaa sijoitettuja varoja. Sijoitustoiminnan lakkauttaminen ja varojen nostaminen vaativat päätöksen killan kokouksessa.

3§ Toiminta

Sijoitus tehdään sen jälkeen, kun päättyneen toimikauden toimijoiden vastuuvapaus on myönnetty, eli yleensä vuosikokouksen jälkeen. Tällöin tiedetään kuluneen vuoden taloustilanne ja voidaan ehdottaa killan kokoukselle sopivaa sijoitettavaa summaa. Sijoitusvarallisuutta voidaan kerryttää sijoittamalla edellä määritellyn rajan ylittävästä tilillä olevasta likviditeetistä.

Sijoitusvastaava on taho, joka ehdottaa sijoitettavan summan ja sijoitusaikataulun. Esityksessä on oltava myös sijoituksen kohteena olevat rahastot. Killan kokous päättää sijoitettavan summan sijoitusvastaavan esityksen pohjalta. Raadin kokouksen päättäessä asiasta on seuraavalle killan kokoukselle tehtävä selvitys sijoitettavasta summasta.

Sijoitusvastaavalla ei ole taloudellista vastuuta killassa. Mikäli killassa ei olesijoitusvastaavaa, rahastonhoitaja voi hoitaa kaikki tässä ohjesäännössä sijoitusvastaavalle osoitetut tehtävät.

Sivut: 1 2 3 4 5 6 7